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| 由2008年1月1日至2008年7月31日 |
審閱投訴個案的進展 |
| 本期初審閱中的個案 |
9 |
- |
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| 接收的個案 |
6 |
23 |
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| 暫緩審閲 |
(4) |
(4) |
1 |
| 完成審閲的個案 |
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| - 不用採取跟進行動的個案 |
(8) |
(11) |
2 |
| - 已經採取跟進行動的個案(見下) |
- |
(5) |
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| 投訴者撤銷的個案 |
- |
- |
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| 於2008年7月31日在審閱中的個案 |
3 |
3 |
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已經採取的跟進行動： |
- 無需展開調查或查訊，已獲解決的個案 |
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1 |
3 |
- 轉交予指明執行機構的個案 |
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2 |
4 |
- 展開查訊的個案 (見下表) |
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1 |
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- 展開調查的個案 (見下表) |
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1 |
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| 備註: |
一項投訴可能包含多項指控。對個別指控，財務匯報局可能需要採取不同的跟進行動。另一方面，某些投訴可能與同一個上市實體及指控有關。這些投訴將會一併跟進。 |
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| 查訊進展 |
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| 調查進展 |
| 本期初調查中的個案 |
1 |
- |
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| 展開調查的個案 |
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1 |
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| 完成調查的個案 |
- |
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5 |
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| 於2008年7月31日在處理中的個案 |
1 |
1 |
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| 對於已完成調查的個案，財務匯報局已經採取下列行動： |
| - 不建議採取進一步行動 |
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6 |
| - 轉交予指明執行機構 |
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4 |
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| 註解 : |
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| 1 |
暫緩審閱以等候指明執行機構調查。(見註解4) |
| 2 |
財務匯報局審閱投訴者提供的資料及有關人士提供的進一步資料後，認為該投訴無充分理據或有關人士已提供合理解釋，因此財務匯報局決定不用採取進一步的跟進行動。 |
| 3 |
財務匯報局要求有關人士就有關指控作出回應。與有關人士合作後，該個案無需展開調查或查訊已圓滿解決。 |
| 4 |
《財務匯報局條例》所指明的執行機構，例如：香港警務處、香港廉政公署、香港會計師公會、證券及期貨事務監察委員會、香港交易及結算所有限公司等。 |
| 5 |
調查或查訊完成後，財務匯報局可能按照不同的情況採取多項行動。 |
| 6 |
經調查或查訊後，財務匯報局總結並無審計方面的不當行為或不遵從事宜。因此，無需採取進一步行動。 |
| 7 |
已發出通知要求上市實體消除有關不遵從事宜。 |
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最後更新日期: 2008年7月31日 |
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