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| 由2008年1月1日至2008年7月31日 |
审阅投诉个案的进展 |
| 本期初审阅中的个案 |
9 |
- |
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| 接收的个案 |
6 |
23 |
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| 暂缓审阅 |
(4) |
(4) |
1 |
| 完成审阅的个案 |
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| - 不用采取跟进行动的个案 |
(8) |
(11) |
2 |
| - 已经采取跟进行动的个案(见下) |
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(5) |
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| 投诉者撤销的个案 |
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- |
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| 于2008年7月31日在审阅中的个案 |
3 |
3 |
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已经采取的跟进行动： |
- 无需展开调查或查讯，已获解决的个案 |
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1 |
3 |
- 转交予指明执行机构的个案 |
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2 |
4 |
- 展开查讯的个案 (见下表) |
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1 |
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- 展开调查的个案 (见下表) |
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1 |
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| 备注: |
一项投诉可能包含多项指控。对个别指控，财务汇报局可能需要采取不同的跟进行动。另一方面，某些投诉可能与同一个上市实体及指控有关。这些投诉将会一并跟进。 |
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| 查讯进展 |
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| 调查进展 |
| 本期初调查中的个案 |
1 |
- |
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| 展开调查的个案 |
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1 |
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| 完成调查的个案 |
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5 |
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| 于2008年7月31日在处理中的个案 |
1 |
1 |
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| 对于已完成调查的个案，财务汇报局已经采取下列行动： |
| - 不建议采取进一步行动 |
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6 |
| - 转交予指明执行机构 |
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4 |
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| 注解 : |
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| 1 |
暂缓审阅以等候指明执行机构调查。(见注解4) |
| 2 |
财务汇报局审阅投诉者提供的资料及有关人士提供的进一步资料后，认为该投诉无充分理据或有关人士已提供合理解释，因此财务汇报局决定不用采取进一步的跟进行动。 |
| 3 |
财务汇报局要求有关人士就有关指控作出回应。与有关人士合作后，该个案无需展开调查或查讯已圆满解决。 |
| 4 |
《财务汇报局条例》所指明的执行机构，例如：香港警务处、香港廉政公署、香港会计师公会、证券及期货事务监察委员会、香港交易及结算所有限公司等。 |
| 5 |
调查或查讯完成后，财务汇报局可能按照不同的情况采取多项行动。 |
| 6 |
经调查或查讯后，财务汇报局总结并无审计方面的不当行为或不遵从事宜。因此，无需采取进一步行动。 |
| 7 |
已发出通知要求上市实体消除有关不遵从事宜。 |
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最后更新日期: 2008年7月31日 |
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